Із чого формується пенсія. З чого складаються пенсії та як формуються пенсійні виплати? Що таке накопичувальна пенсія

Пенсійна система в Російській Федерації модифікувалася через проведення , яка регулюється законами № 400-ФЗ, що набули чинності «Про страхові пенсії»та від № 424-ФЗ «Про накопичувальну пенсію»від 28.20.2016. Внаслідок змін страхова та накопичувальна частини трудової пенсії існують як її окремі види.

Нова реформа передбачає , який громадянин робить самостійно, виходячи з особистої вигоди, спрямовуючи кошти на своєму пенсійному рахунку на страхову (у розмірі 16%) або одночасно з нею накопичувальну (на неї 6%, а на страхову решту 10%).

Вибір варіанта пенсійного забезпечення

Право громадянина на вибір варіанта пенсійного забезпечення з'явилося у 2015 році у зв'язку з дією нової реформи. Необхідно було вибрати один із варіантів:

формування лише страхової пенсії;
формування страхової та накопичувальної пенсії спільно.

Пенсія громадянина формується за рахунок страхових платежівроботодавця, який щомісячно відраховує їх у розмірі 22% від зарплати громадянина

Частина від цього тарифу, а саме 6% – це солідарний тариф, тобто тариф на формування фіксованої виплати (не враховується на особовому рахунку), інші 16% - індивідуальний тариф, тобто тариф на формування пенсії на особистому рахунку (СНДЛЗ) громадянина, відкритому органом ПФР. Таким чином:

при виборі громадянином першого варіанта пенсійного забезпечення, усі 16% підуть на формування лише страхової пенсії;
при виборі другого варіанта, 6% від індивідуального тарифу спрямовуються формування накопичувальної пенсії , а 10% - формування страхової.

Відповідно, що вища зарплата за трудову діяльність громадянина, то більший розмір страхових платежів буде відраховувати роботодавець, і тим більше більше буде розмір виплатив майбутньому.

Яку пенсію формувати: страхову чи накопичувальну?

Для грамотного вибору питання формування майбутнього забезпечення, важливо вивчити особливості кожного виду, а потім прийняти оптимальне рішення.

Слід знати, що кошти, що надійшли на формування страхової пенсії, вважаються на особовому рахунку громадянина тільки у вигляді пенсійних прав, а самі гроші виплачуються сьогоднішнім пенсіонерам, це і є та сама солідарна система. Кошти, спрямовані на накопичувальну пенсію, не можуть бути розподілені таким чином, оскільки вони направляються з ПФР до НПФ або довірчого управління, обрані громадянином, і не повинні йти на поточні виплати. Але ще з 2014 року запроваджено мораторій на формування пенсійних накопичень, який триватиме і у 2018 році, тому всі платежі залишаються у ПФР.

Проте основними відмінностями цих видів пенсії не лише спосіб формування та розподілу, а й спосіб управління засобами.

Страховою пенсією керує Пенсійний Фонд (що проводить її щорічну індексацію), а накопичувальною пенсією – лише та керуюча організація, яку вибрав громадянин самостійно.

Загалом накопичувальна пенсія має схожі риси з банківським вкладом: так само можна отримати дохід від інвестування або збиток.

Умови призначення страхової пенсії

Головним підтвердженням трудового стажу до 2002 року є трудова книжка, а страхового стажу після 2002 року – інформація персонального обліку від роботодавців, яка зберігається в ПФР.

Страховий стаж збільшується поетапно, до виникнення права на пенсію за старістю, з 6 років у 2015 році до 15 років у 2024 році (9 років у 2018 році). Відповідно, що триваліший страховий стаж, то вище розмір виплат.

Розмір індивідуального пенсійного коефіцієнта

Щорічно з 1 січня 2015 року робота громадянина оцінюється індивідуальним пенсійним коефіцієнтом (ІПК). При розрахунку страхової пенсії використовується сума ІПК як до так і після 2015 року, причому сума балів до 2015 року розраховується виходячи із суми накопиченого пенсійного капіталу станом на кінець 2014 року. Після цього загальна сума ділиться на вартість 1-го бала.

Для призначення пенсійного забезпечення у 2018 році буде потрібна наявність на особовому рахунку 13,8 балів.

Для переведення капіталу в бали, громадянам із наявним стажем до 2015 року, немає необхідності звертатися для цього до Пенсійного Фонду, оскільки це здійснюється в автоматичному режимі беззаявномупорядку.

Пенсійний вік у Росії у 2018 році

Встановлений по Росії пенсійний вік для чоловіків – 60 років, а для жінок – 55 років, проте існують окремі категорії громадян, які мають право виходу на пенсію раніше за певний вік. Перелік посад та відповідних виробництв, що дає право на дострокові пенсії, затверджено Урядом РФ.

Якщо громадянин звертається за встановленням страхової пенсії пізніше, вона може бути збільшена на встановлені преміальні коефіцієнти.

Звернення через 5 років після досягнення встановленого пенсійного віку – фіксована виплата підвищується на 36%, а страхова – на 45%.
Звернення через 10 років – фіксована виплата збільшиться у 2,11 раза, а страхова – у 2,32 раза.

Таким чином, при повній відмові від пенсії на деякий час громадянин може значно збільшити її за допомогою преміальних коефіцієнтів.

Порядок розрахунку страхової пенсії

Після проведеної реформи встановився новий порядок розрахунку виплат, який проводиться через коефіцієнти. Відповідно до положень ст. 15 закону «Про страхові пенсії», Пенсія по старості розраховується за певною формулою:

СП = ІПК × СІПК + ФВ,

СП- Страхова пенсія;
ІПК- загальна сума балів на день призначення;
СІЗК- Вартість 1-го балу в році виплат (з 1.01.2018 р. - 81,49 рублів, щорічно держава індексує цю суму);
ФВ- фіксована (базова) виплата (з 1.01.2018 р. – 4982,9 рублів, щорічно держава її індексує).

У 2018 році індексація пенсій була проведена вище за коефіцієнт інфляції 2017 року - у розмірі 3,7%.

Пенсіонери, що працюють, з 2016 року отримують виплати без урахування індексації. Однак після завершення трудової діяльності індексацію страхової пенсії та фіксованої виплати буде відновлено для громадянина в повному розмірі.

Розмір фіксованої виплати до страхової пенсії у 2018 році

До складу страхової пенсії включається фіксована виплата (ФВ), встановлена державою кожному за пенсіонера у постійної сумі. Однак її розмір у деяких громадян може бути вищим, ніж у інших, це залежить від:

виду призначуваної пенсії: за старістю, за інвалідністю або за втратою годувальника;
наявності спеціального виробничого стажу;
району проживання;
віку пенсіонера та кількості його утриманців.

У 2017 році з урахуванням щорічної індексації суму фіксованої виплати було визначено в 4805,11 рублів. У 2018 році відбулося підвищення, внаслідок чого розмір ФВ склав 4982,9 рублів.

На підвищену частину страхової пенсії за старістю можуть розраховувати такі особи:

люди похилого віку, старші 80-ти років (на 100%);
пенсіонери, які мають утриманців (33,3% на кожного утриманця, але не більше 3 осіб);
громадяни, які мають понад 15 років стажу роботи на Крайній Півночі (на 50%), 20 років стажу роботи в прирівняних місцевостях (на 30%), а при досягненні ними 80 років збільшення ще раз на відповідний відсоток;
проживають у районах Крайньої Півночі (на районний коефіцієнт).

Розмір фіксованої виплати до страхової пенсії за старістю, враховуючи її збільшення, визначається співробітниками ПФР на підставі пенсійної справи громадянина та відповідно до законодавства Російської Федерації.

Переваги пізнього виходу на пенсію

За бажанням громадянин може не звертатися за призначенням йому пенсії після настання в нього права на неї, або тимчасово відмовитися від її отримання, відкласти цю подію на пізніший термін і продовжувати працювати, не отримуючи пенсійних виплат.

У цьому випадку держава законодавчо запровадила стимулюючі коефіцієнти, що підвищують розмір пенсії залежно від часу звернення до її призначення. Їхня величина залежить від того, коли пенсію було встановлено - при досягненні загальноприйнятого пенсійного віку або достроково (відповідно до ст. 30-32 закону № 400-ФЗ) «Про страхові пенсії»). Це описується у додатках і цього закону.

Коефіцієнт підвищення для розрахунку страхової пенсії:

	Для пенсії по старості	При достроковому призначенні
12	1,07	1,046
24	1,15	1,1
36	1,24	1,16
48	1,34	1,22
60	1,45	1,29
72	1,59	1,37
84	1,74	1,45
96	1,9	1,52
108	2,09	1,6
120	2,32	1,68

Коефіцієнт підвищення для розрахунку фіксованої виплати:

Число місяців після виникнення права на пенсію	Для пенсії по старості	При достроковому призначенні
12	1,056	1,036
24	1,12	1,07
36	1,19	1,12
48	1,27	1,16
60	1,36	1,21
72	1,46	1,26
84	1,58	1,32
96	1,73	1,38
108	1,9	1,45
120	2,11	1,53

Висновок

У разі виникнення права на збільшення фіксованої виплати до страхової пенсії, можна звернутися до територіального відділу ПФР, представивши підтверджуючі документи. Однак звертатися не обов'язково, оскільки у пенсійній справі, як правило, вже відображено ці обставини.

У системі обов'язкового пенсійного страхування у працюючих громадян формуються страхові пенсії та пенсійні накопичення. Страхові пенсії бувають трьох видів: за старістю, за інвалідністю, з нагоди втрати годувальника. Виплати за рахунок коштів пенсійних накопичень призначаються та виплачуються у вигляді термінової або одноразової пенсійної виплати або накопичувальної пенсії.

Пенсійні права громадян формуються в індивідуальних пенсійних коефіцієнтах або пенсійних балах. Усі раніше сформовані пенсійні права було конвертовано без зменшення на пенсійні бали та враховуються при призначенні страхової пенсії.

Умовами виникнення права на страхову пенсію за старістю є:

Досягнення віку 60 років – для чоловіків, 55 років – для жінок. Окремі категорії громадян мають право на призначення страхової пенсії за старістю достроково.

наявність страхового стажу не менше ніж 15 років (з 2024 року) з урахуванням перехідних положень ст. 35 Закону від 28.12.2013 № 400-ФЗ;

наявність мінімальної суми пенсійних балів – не менше ніж 30 (з 2025 року) з урахуванням перехідних положень ст. 35 Закону від 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Кількість пенсійних балів залежить від нарахованих та сплачених страхових внесків до системи обов'язкового пенсійного страхування та тривалості страхового (трудового) стажу.

За кожний рік трудової діяльності громадянина за умови нарахування роботодавцями або особисто страхових внесків на обов'язкове пенсійне страхування у нього формуються пенсійні права у вигляді пенсійних балів.

Максимальна кількість пенсійних балів за рік із 2021 року – 10, у 2016 році – 7,83.

Варіант пенсійного забезпечення у системі обов'язкового пенсійного страхування впливає нарахування річних пенсійних балів. При формуванні лише страхової пенсії максимальна кількість річних пенсійних балів - 10, оскільки всі страхові внески спрямовуються формування страхової пенсії. При виборі формування одночасно і страхової, і накопичувальної пенсії максимальна кількість річних пенсійних балів – 6,25, оскільки 27,5% страхових внесків спрямовуються формування пенсійних накопичень.

Громадяни 1967 року народження та молодші, які зробили до 31 грудня 2015 року вибір на користь формування страхової та накопичувальної пенсії в системі ОПС, можуть у будь-який момент відмовитися від формування накопичувальної пенсії та направити 6% страхових внесків на формування лише страхової пенсії.

Також, громадянам 1967 року народження та молодшим, на користь яких страхові внески з обов'язкового пенсійного страхування почнуть нараховуватися роботодавцем вперше після 1 січня 2014 року, надається можливість вибору варіанта пенсійного забезпечення (формувати лише страхову пенсію або формувати і страхову пенсію, і накопичувальну) протягом п'яти років із першого нарахування страхових внесків. Якщо громадянин не досяг віку 23 років, цей період збільшується до закінчення року, в якому йому виповнюється 23 роки.

Вибираючи варіант пенсійного забезпечення, слід враховувати, що страхова пенсія гарантовано збільшується державою за рахунок щорічної індексації. Кошти ж накопичувальної пенсії інвестує на фінансовому ринку обраний громадянином НПФ чи КК. Прибутковість пенсійних накопичень залежить від результатів їхнього інвестування, тобто може бути і збиток від їхнього інвестування. І тут до виплати гарантується лише сума сплачених страхових внесків. Пенсійні нагромадження не індексуються.

У всіх громадян 1966 року народження та старший варіант пенсійного забезпечення – формування лише страхової пенсії.

У 2016 році незалежно від вибору варіанта пенсійного забезпечення в системі ОПС у всіх громадян формуються пенсійні права лише на страхову пенсію, виходячи зі всієї суми нарахованих страхових внесків.

Страхова пенсія по старості розраховується за такою формулою:

СТРАХОВА ПЕНСІЯ = СУМА ВАШИХ ПЕНСІЙНИХ БАЛІВ * ВАРТІСТЬ ПЕНСІЙНОГО БАЛУ в році призначення пенсії + ФІКСОВАНА ВИПЛАТА

СП = ІПК * СІПК + ФВ, де:

СП-страхова пенсія

ІПК - це сума всіх пенсійних балів, нарахованих на дату призначення громадянину страхової пенсії

СІПК - вартість пенсійного балу в році призначення страхової пенсії.

У 2016 році = 74,27 руб. Щорічно індексується державою.

ФВ - фіксована виплата.

Таким чином, розрахунок страхової пенсії у 2016 році здійснюється за формулою:

СП = ІПК * 74,27 + 4558,93

При визначенні суми всіх пенсійних балів враховуються пенсійні бали за кожний календарний рік, коли здійснювалася трудова діяльність:

кількість пенсійних балів за рік трудової діяльності залежить від розміру доходу, з якого нараховувалися страхові внески на ОПС, та обраного варіанта пенсійного забезпечення. У 2016 році максимальна кількість пенсійних балів – 7,83;

періоду проходження військової служби на заклик – 1,8;

періоду відходу одного з батьків за першою дитиною до досягнення нею віку півтора року - 1,8;

періоду відходу одного з батьків за другою дитиною до досягнення нею віку півтора року - 3,6;

періоду відходу одного з батьків за третьою або четвертою дитиною до досягнення кожною з них віку півтора року - 5,4;

періоду догляду, який здійснюється працездатною особою за інвалідом І групи, дитиною-інвалідом або за особою, яка досягла віку 80 років, – 1,8;

період проживання подружжя військовослужбовців, які проходять військову службу за контрактом, разом із подружжям у місцевостях, де вони не могли працювати у зв'язку з відсутністю можливості працевлаштування, але не більше 5 років загалом – 1,8;

період проживання за кордоном подружжя працівників, спрямованих у дипломатичні представництва та консульські установи Російської Федерації, постійні представництва Російської Федерації при міжнародних організаціях, торгові представництва Російської Федерації в іноземних державах, представництва федеральних органів виконавчої влади, державних органів при федеральних органах виконавчої влади або як представники цих органів за кордоном, а також у представництва державних установ Російської Федерації (державних органів та державних установ СРСР) за кордоном та міжнародні організації, перелік яких затверджується Урядом Російської Федерації, але не більше 5 років загалом – 1,8;

періоди служби та (або) діяльності (роботи), передбачені Федеральним законом від 4 червня 2011 року № 126-ФЗ "Про гарантії пенсійного забезпечення для окремих категорій громадян", а саме: громадянам Російської Федерації, які проходили військову службу, службу в органах внутрішніх справ , Державній протипожежній службі, органах з контролю за обігом наркотичних засобів та психотропних речовин, установах та органах кримінально-виконавчої системи, іншу службу або які здійснювали діяльність (роботу), під час якої на них не поширювалося обов'язкове пенсійне страхування, звільненим зі служби (з роботи ) починаючи з 1 січня 2002 року і які не придбали декларація про пенсію за вислугу років, на пенсію по інвалідності чи щомісячне довічне утримання, фінансовані рахунок коштів федерального бюджету, періоди служби (роботи), що мала місце раніше як із 1 січня 2002 року , - 1,8.

Також на суму Ваших пенсійних балів (ІПК) суттєво збільшує звернення за призначенням страхової пенсії за кілька років після досягнення пенсійного віку. За кожний рік пізнішого звернення за призначенням пенсії страхова пенсія збільшуватиметься на відповідні преміальні коефіцієнти.

Наприклад, якщо Ви звернетеся за призначенням пенсії через 5 років після досягнення пенсійного віку, то фіксована виплата зросте на 36%, а сума Ваших індивідуальних пенсійних коефіцієнтів – на 45%; а якщо через 10 років, то фіксована виплата збільшиться у 2,11 разів, а сума Ваших індивідуальних пенсійних коефіцієнтів у 2,32 рази.

Ті, хто має страховий стаж: інвалідам I групи, громадянам, які досягли 80-річного віку, громадянам, які працювали або проживають в районах Крайньої Півночі і прирівняних до них місцевостях, страхова пенсія призначається в підвищеному розмірі за рахунок збільшеного розміру фіксованої виплати або застосування «північних» коефіцієнтів.

Згідно з сучасним устроєм системи обов'язкового пенсійного страхування, пенсії працюючих громадян Росії складаються зі страхової пенсії та фіксованої виплати до неї. Страхові пенсії діляться на три види: за старістю, за інвалідністю та з нагоди втрати годувальника.

З 2015 року пенсійні права громадян формуються у пенсійних балах. Усі пенсійні права, раніше сформовані у рублях, було конвертовано у пенсійні бали без зменшення. При призначенні страхової пенсії вони враховуватимуться нарівні з балами.

Страхова пенсія за старістю призначається за умови досягнення пенсійного віку: 60 років – для чоловіків, 55 – для жінок. Деякі категорії працівників мають право на дострокову пенсію.

Вік не єдина умова призначення пенсії. Ще одним фактором є стаж певної тривалості, який необхідно нагромадити за час трудової діяльності. У 2017 році тим, хто виходить на пенсію, достатньо 8 років, проте мінімально обов'язкова тривалість стажу збільшується з кожним роком. До 2024 року вона досягне 15 років відповідно до закону «Про страхові пенсії».

Третя умова – мінімальна сума пенсійних балів. З 2025 року кожен громадянин, який виходить на пенсію, повинен буде пред'явити не менше 30 балів.

Кількість накопичених балів обчислюється від нарахованих та сплачених (за працівника сплачує роботодавець) страхових внесків у систему обов'язкового пенсійного страхування та тривалості трудового стажу. За кожний рік роботи громадянина у нього формуються пенсійні права у вигляді пенсійних балів.

Максимальна кількість пенсійних балів за рік з 2021 року буде 10, 2017 року можна накопичити не більше 8,26.

Два варіанти пенсійного забезпечення

Варіант пенсійного забезпечення, обраний громадянином, також впливає нарахування річних пенсійних балів. При формуванні лише страхової пенсії максимальна кількість річних пенсійних балів – 10, оскільки всі страхові внески спрямовуються формування страхової пенсії. Але якщо обрати одночасне формування і страхової, і накопичувальної пенсії, то максимально можна буде накопичити лише 6,25 пенсійних балів на рік, оскільки 27,5% страхових внесків спрямовуються на формування пенсійних накопичень.

Громадяни 1967 року народження та молодші, які зробили до кінця 2015 року вибір на користь формування у тому числі накопичувальної пенсії, можуть у будь-який момент змінити вибір та направити 6% страхових внесків на формування лише страхової пенсії.

Тільки молоді громадяни, які починають трудову діяльність, отримають можливість вибору варіанта пенсійного забезпечення (тільки страхова або страхова та накопичувальна) протягом п'яти років з моменту першого нарахування страхових внесків. Якщо громадянин не досяг віку 23 років, цей період продовжується до кінця року, у якому йому виповнюється 23 роки.

Вибираючи варіант пенсійного забезпечення, слід враховувати, що страхова пенсія гарантовано збільшується державою за рахунок щорічної індексації. Пенсійні нагромадження не індексуються. Ці кошти інвестує на фінансовому ринку недержавний пенсійний фонд (НПФ) або компанія, що управляє, в яку громадянин переведе свої накопичення. Прибутковість залежить від результатів їхнього інвестування: вона може бути вищою, ніж розмір індексації, але не виключені й збитки. І тут до виплати гарантується лише сума сплачених страхових внесків.

У всіх громадян 1966 року народження та старше формується лише страхова пенсія.

Отримання права на страхову пенсію залежить від року призначення: мінімальний страховий стаж збільшується щорічно: у 2017 році – 8 років, у 2018 році – 9 і так до 2025 року, коли його рівень досягне 15 років. Мінімальна сума пенсійних коефіцієнтів теж зростає, щорічно на 2,4 бали: у 2017 році їх знадобиться 11,4, у 2018 – 13,8, і так до 2025 року, коли вона становитиме 30 балів.

У 2017 році у зв'язку з дією мораторію на формування пенсійних накопичень у громадян формуються права лише на страхову пенсію. При цьому всі раніше сформовані пенсійні накопичення керуючі компанії та недержавні пенсійні фонди, як і раніше, інвестують на ринок і виплачуватимуться вам після виходу на пенсію з урахуванням отриманого інвестиційного доходу.

Як розрахувати свою пенсію самостійно

Щоб підрахувати розмір страхової пенсії, необхідно суму накопичених пенсійних балів помножити на вартість пенсійного балу у поточному році, а потім додати до отриманого результату фіксовану виплату. "Вартість" бала в 2017 році - 78,58 рублів. Цей розмір щорічно індексується державою. Фіксована виплата на 1 лютого 2016 становить 4558,93 рубля (також щорічно індексується).

Пенсійні бали нараховуються не лише за робочий рік, а й за військову службу за призовом (1,8 бала за рік), догляд за дітьми до півтора року (1,8 бала за першу дитину, 3,6 бала – за другу, 5, 4 бали – за третього або четвертого), догляд за інвалідом або старим віком від 80 років (1,8 бала). Враховується також період проживання подружжя військовослужбовців разом із подружжям у місцевостях, де вони не могли працювати, а також період проживання за кордоном подружжя дипломатів (1,8 бала, але не більше 5 років загалом) та деякі інші ситуації, передбачені законом.

Сума пенсійних балів суттєво залежить від відкладеного звернення за пенсією – за кілька років після досягнення пенсійного віку. За кожний рік пізнішого звернення страхова пенсія та фіксована виплата до неї буде збільшено на відповідні «преміальні» коефіцієнти.

Наприклад, якщо звернутися по призначення пенсії через 5 років після досягнення пенсійного віку, то фіксована виплата зросте на 36%, а сума індивідуальних пенсійних коефіцієнтів – на 45%; а якщо через 10 років, то фіксована виплата збільшиться у 2,11 раза, а сума індивідуальних пенсійних коефіцієнтів у 2,32 раза.

Ті, хто має страховий стаж інвалідам першої групи, громадянам старше 80 років, громадянам, які працювали або проживають в районах Крайньої Півночі, страхова пенсія призначається в підвищеному розмірі за рахунок збільшеного розміру фіксованої виплати або застосування «північних» коефіцієнтів.

У системі обов'язкового пенсійного страхування у працюючих громадян формуються страхові пенсії та пенсійні накопичення. Страхові пенсії діляться на три види: за старістю, за інвалідністю та з нагоди втрати годувальника.

Пенсійні права громадян з 2015 року формуються в індивідуальних пенсійних коефіцієнтах чи пенсійних балах. Усі пенсійні права, сформовані колись у рублях, було конвертовано без зменшення на пенсійні бали і враховуються щодо призначення страхової пенсії.

Страхова пенсія по старості призначається за умови досягнення пенсійного віку: 60 років – для чоловіків, 55 – для жінок. Деякі категорії працівників мають право на дострокову пенсію.

Але вік – не єдина умова для призначення пенсії. За час трудової діяльності треба також нагромадити стаж певної тривалості. Тим, хто виходить на пенсію зараз, у 2016 році, достатньо 7 років, проте мінімально обов'язкова тривалість стажу збільшується з кожним роком. До 2024 року вона досягне 15 років відповідно до закону «Про страхові пенсії».

А третя умова – наявність мінімальної суми пенсійних балів. З 2025 року кожен громадянин, який виходить на пенсію, повинен буде пред'явити не менше 30 балів.

Від чого залежить їхня кількість? Бали обчислюються від нарахованих та сплачених (за працівника сплачує роботодавець) страхових внесків до системи обов'язкового пенсійного страхування, а також тривалості трудового стажу. За кожний рік роботи громадянина у нього формуються пенсійні права у вигляді пенсійних балів.

Максимальна кількість пенсійних балів за рік з 2021 року буде 10, 2016 року можна накопичити не більше 7,83.

Два варіанти пенсійного забезпечення

Варіант пенсійного забезпечення, обраний громадянином, також впливає нарахування річних пенсійних балів. При формуванні лише страхової пенсії максимальна кількість річних пенсійних балів - 10, оскільки всі страхові внески спрямовуються формування страхової пенсії. Але якщо обрати одночасне формування і страхової, і накопичувальної пенсії, то максимально можна буде накопичити лише 6,25 пенсійних балів на рік, оскільки 27,5% страхових внесків спрямовуються на формування пенсійних накопичень.

Крім того, громадянам, які лише розпочинають трудову діяльність, надається можливість вибору варіанта пенсійного забезпечення (тільки страхова чи страхова та накопичувальна) протягом п'яти років з моменту першого нарахування страхових внесків. Якщо громадянин не досяг віку 23 років, цей період продовжується до кінця року, у якому йому виповнюється 23 роки.

У всіх громадян 1966 року народження та старше формується лише страхова пенсія.

Отримання права на страхову пенсію залежить від року призначення: мінімальний страховий стаж збільшується щорічно: у 2016 році – 7 років, у 2017 році – 8, і так до 2025 року, коли його рівень досягне 15 років. Мінімальна сума пенсійних коефіцієнтів теж зростає, щорічно на 2,4 бали: у 2016 році їх знадобиться 9, у 2017 – 11,4, і так до 2025 року, коли вона становитиме 30 балів.

У 2016 році, у зв'язку із «заморожуванням» пенсійних накопичень, у громадян формуються права лише на страхову пенсію.

Як розрахувати свою пенсію самостійно?

Щоб підрахувати розмір страхової пенсії, необхідно суму накопичених пенсійних балів помножити на вартість пенсійного балу у поточному році, а потім додати до отриманого результату фіксовану виплату. «Вартість» бала у 2016 році – 74,27 рубля. Цей розмір щорічно індексується державою. Фіксована виплата на 1 лютого 2016 становить 4558,93 рубля (також щорічно індексується).

Пенсійні бали нараховуються не лише за робочий рік, а й за військову службу на заклик (1,8 бала за рік), догляд за дітьми до півтора року (1,8 бала за першу дитину, 3,6 бала - за другу, 5, 4 бали - за третього або четвертого), догляд за інвалідом або старим віком від 80 років (1,8 бала). Враховується також період проживання подружжя військовослужбовців разом із подружжям у місцевостях, де вони не могли працювати, а також період проживання за кордоном подружжя дипломатів (1,8 бала, але не більше 5 років загалом) та деякі інші ситуації, передбачені законом.

На суму пенсійних балів суттєво впливає відкладене звернення за пенсією – за кілька років після досягнення пенсійного віку. За кожний рік пізнішого звернення страхова пенсія та фіксована виплата до неї буде збільшено на відповідні «преміальні» коефіцієнти.

Починаючи з 2015 року, порядок нарахування пенсій змінився. Тепер нарахування грошових виплат згідно з робочим стажем громадянина здійснюється з урахуванням ІПК, тобто відбувається розрахунок індивідуального пенсійного коефіцієнта, виходячи з якого людина отримуватиме ту чи іншу грошову суму щомісяця. Подібна система вже давно існує на Заході та в Європі. Однак якщо для жителів цих країн процедура цілком зрозуміла, то росіянам ця програма поки що не цілком очевидна.

Величина, що це?

Раніше для того, щоб почати отримувати пенсію, громадянин мав лише вказати свій стаж та підтвердити його документально. Але з 2015 року майбутні пенсіонери можуть самостійно регулювати свій пенсійний дохід. Для ділиться на кілька частин: накопичувальну та страхову. Остання може бути фіксованою та розрахунковою.

При цьому громадянин має відповідати декільком важливим параметрам:

Мати страховий стаж, який не менше 15 років.
Досягти пенсійного віку.
Надати дані, які підтверджують, що пенсійний коефіцієнт становив не менше ніж 30 балів за весь трудовий стаж.

Говорячи про величину, що це таке і «з чим його їдять», варто розуміти, що дана величина розраховується в балах, які нараховуються щороку, виходячи із рівня заробітної плати та доходу пенсіонера. У свою чергу, відповідно до бальної системи оцінки, враховується стаж роботи та рівень заробітної плати. До 2014 року цей показник залежав ще й від суми внесків до податкової служби.

Відповідно, на сьогоднішній день, якщо громадянин отримав у 2017 році дохід більший, ніж у 2016 році, то й індивідуальний пенсійний коефіцієнт (пенсійний бал) буде вищим.

Також варто врахувати, що з 2015 по 2025 передбачено спеціальний Це означає, що умови нарахування пенсій посилюватимуться щороку, вартість розрахованих балів зростатиме відповідно до інфляції та економічних показників у країні.

Щоб краще розібратися з поняттям величини індивідуального пенсійного коефіцієнта (ІПК), що це таке і як його нараховують, варто розглянути кілька важливих аспектів. Цим і займемося.

Що таке страхова частина пенсії

Це поняття означає умови нарахування майбутніх пенсійних виплат. У цьому повністю виключається рівняння пенсії. І це позитивно впливає на її зростання.

Якщо говорити про те, що це таке (страхова частина пенсії), варто розуміти, що дана величина постійно змінюється в залежності від заробітної плати майбутнього пенсіонера. Також її розмір залежить від загального стажу та обсягу вкладів, які здійснюють громадянин у процесі ведення трудової діяльності.

Страхова частина пенсії – що це таке та з чого вона формується? У процесі нарахування цієї частини пенсійної виплати використовується алгоритм страхових випадків. До них відноситься вихід на заслужений відпочинок. Головною умовою такого страхового випадку є вік людини.

На сьогодні на пенсію можуть розраховувати чоловіки віком понад 60 років та представниці слабкої статі, яким уже виповнилося 55 років.

Як підвищити відсоток страхової частини пенсії

Щоб підвищити розмір індивідуального пенсійного коефіцієнта, а відповідно і обсягу страховки, обов'язково потрібно отримувати «білу» зарплату протягом усієї трудової діяльності. Це означає, що за весь час роботи в рахунок держави мають відраховуватись певні відсотки, які надалі враховуватимуться при визначенні балів для того чи іншого громадянина.

Зазвичай, у рахунок майбутньої пенсії зазвичай відраховується до 22% від ЗП.

Від чого залежить ІПК

Продовжуючи розглядати поняття величини індивідуального пенсійного коефіцієнта (ІПК), що це таке і як його нараховують, варто враховувати як обсяг заробітної плати, а й інші аспекти. Наприклад, як говорилося раніше, страхові внески в різних громадян можуть відрізнятися залежно від розподілу накопичувальної та страхової частини пенсійних виплат. У когось вони становлять 6%, а в деяких сягають 16%.

Також під час проведення розрахунків враховуються життєві обставини майбутнього пенсіонера. Якщо він служив або продовжує служити в армії або змушений доглядати маленьких дітей або недієздатних родичів, то ІПК може бути збільшений. Сьогодні держава створила безліч спеціальних програм для подібних випадків.

Як проводиться розрахунок річного ІПК

Ще до 2015 року урядом було складено формулу індивідуального пенсійного коефіцієнта, яка виглядає наступним чином: ПК = СЧ/С, де:

ПК є загальною сумою пенсійних балів конкретного громадянина.
СЧ - це частина страховки (з урахуванням вирахування фіксованої та накопичувальної частини пенсії).
З є вартість ІПК на даний момент розрахунку.

Відповідно до цієї формули, досить легко самостійно розрахувати обсяг накопичених балів. Відповідно, щоб дізнатися, яка пенсійна компенсація чекає на громадянина, необов'язково звертатися до ПФР. Єдине, що доведеться уточнити – тариф допомоги, який може становити 6%, 10% чи 16%.

СМ буде оплатою внесків за обраним тарифом (у відсотках).
МВ – це фіксований рівень внесення платежів, який становитиме 16%.

Завдяки цьому рівнянню можна визначити скільки саме балів зміг накопичити майбутній пенсіонер за всю свою робочу діяльність. Якщо при цьому громадянин відмовляється від накопичувальної складової пенсійних виплат, він зможе частково збільшити щорічний показник. Відповідно, вищою буде і сума самої допомоги.

Як уже було сказано раніше, ніж пенсіонера, то більшою буде частка виплат. Однак варто враховувати, що існує максимальний, який становить 7,38 балів. Щоб його отримати, протягом року громадянин має отримувати максимальну ЗП.

Приклад розрахунку

Щоб простіше розібратися з усіма тонкощами ІПК, розглянемо приклад. Припустимо, якась громадянка вирішила самостійно порахувати, скільки балів вона вже спромоглася накопичити за свою трудову діяльність і скільки їй ще необхідно для того, щоб отримувати щомісячні виплати у розмірі 25 000 рублів.

Фіксована частина страхової пенсії зазвичай становить 4559 рублів. При цьому жінці нараховується пенсійна допомога, що дорівнює 18300 рублів.

Відповідно, сума виплат для майбутньої пенсіонерки складе 13741 рублів (віднімаємо від 18300 фіксовану страхову частину).

Щоб розрахувати ІПК, ділимо 13741 на 74,28 і отримуємо приблизно 185 балів. Це і є потрібна величина. Якщо зробити кілька зворотних розрахунків, то легко з'ясувати, що для отримання 25 000 рублів щомісяця пенсіонерка має нагромадити ще 90 балів.

Скільки коштує ІПК

За великим рахунком вартість цього показника є конкретним числом, яке визначається державою щорічно. Наприклад, у 2015 році ІПК дорівнював 64 рублям, а в лютому 2016 року через загальне зростання інфляції цей показник підвищився до 74 рублів. Цього року вартість цього коефіцієнта становить 78 рублів з копійками.

Якщо ж пенсіонер запрацює більший ІПК, то враховуватиметься лише максимально можливий показник.

На закінчення

Безперечно, кожному пенсіонеру здається, що самостійний розрахунок майбутніх виплат є дуже складною процедурою. Насправді, все не так страшно. Головне - навчитися користуватися потрібними формулами та визначити відсоткове співвідношення частин пенсії. За потреби можна відвідати Пенсійний фонд та попросити попередній розрахунок пенсійних виплат.

Проте варто розуміти, що ситуація постійно змінюється. Можливо, через кілька років розрахунок пенсій та їх індексація проводитимуться за іншими формулами. Однак робочий стаж завжди буде незмінною складовою посібників цього типу.